เจาะลึก Basel I คืออะไร?

Basel I หมายถึงชุดของกฎระเบียบด้านการธนาคารระหว่างประเทศที่สร้างขึ้นโดย Basel Committee on Bank Supervision (BCBS) ซึ่งตั้งอยู่ในเมืองบาเซิล ประเทศสวิตเซอร์แลนด์ คณะกรรมการกำหนดข้อกำหนดเงินทุนขั้นต่ำสำหรับสถาบันการเงินโดยมีเป้าหมายหลักในการลดความเสี่ยงด้านเครดิต Basel I เป็นข้อบังคับชุดแรกที่กำหนดโดย BCBS และเป็นส่วนหนึ่งของสิ่งที่เรียกว่า Basel Accords ซึ่งปัจจุบันรวมถึง Basel II และ Basel III จุดประสงค์ที่สำคัญของข้อตกลงคือการสร้างมาตรฐานการปฏิบัติการธนาคารทั่วโลก

Basel I ซึ่งเป็นข้อตกลงแรกของคณะกรรมการ ออกในปี 2531 และเน้นที่ความเสี่ยงด้านเครดิตเป็นหลักโดยการสร้างระบบการจัดประเภทสินทรัพย์ของธนาคาร

ข้อบังคับของ BCBS ไม่มีอำนาจทางกฎหมาย สมาชิกมีหน้าที่รับผิดชอบในการดำเนินการในประเทศบ้านเกิดของตน เดิมที Basel I เรียกร้องให้มีอัตราส่วนเงินทุนขั้นต่ำต่อสินทรัพย์เสี่ยงที่ 8% ซึ่งจะดำเนินการภายในสิ้นปี 2535 ในเดือนกันยายน 2536 BCBS ประกาศว่าธนาคารของประเทศในกลุ่ม G10 ที่มีธุรกิจการธนาคารระหว่างประเทศที่มีสาระสำคัญได้เข้าประชุม ข้อกำหนดขั้นต่ำที่กำหนดไว้ใน Basel I จากข้อมูลของ BCBS กรอบอัตราส่วนเงินกองทุนขั้นต่ำไม่ได้นำมาใช้เฉพาะในประเทศสมาชิกเท่านั้น แต่ในแทบทุกประเทศอื่นๆ ที่มีธนาคารระหว่างประเทศที่ดำเนินงานอยู่

ระบบการจัดประเภทสินทรัพย์ของธนาคารจัดประเภทสินทรัพย์ของธนาคารออกเป็นห้าประเภทความเสี่ยงตามเปอร์เซ็นต์ความเสี่ยง: 0%, 10%, 20%, 50% และ 100% ทรัพย์สินแบ่งออกเป็นประเภทต่างๆ ตามลักษณะของลูกหนี้

Basel I ได้รับการพัฒนาเพื่อลดความเสี่ยงต่อผู้บริโภค สถาบันการเงิน และเศรษฐกิจโดยรวม Basel II ที่นำมาใช้ในอีกหลายปีต่อมา ลดความต้องการเงินทุนสำรองสำหรับธนาคาร นั่นอยู่ภายใต้การวิพากษ์วิจารณ์ แต่เนื่องจาก Basel II ไม่ได้แทนที่ Basel I ธนาคารหลายแห่งยังคงดำเนินการภายใต้กรอบ Basel I ดั้งเดิม ต่อมาเสริมด้วยภาคผนวก Basel III

บางทีมรดกที่ยิ่งใหญ่ที่สุดของ Basel I ก็คือการมีส่วนในการปรับกฎระเบียบด้านการธนาคารและแนวทางปฏิบัติที่ดีที่สุดอย่างต่อเนื่อง ปูทางสำหรับมาตรการป้องกันเพิ่มเติม

Basel I ถูกวิพากษ์วิจารณ์ว่าขัดขวางกิจกรรมของธนาคารและการเติบโตที่ชะลอตัวในเศรษฐกิจโลกโดยรวมโดยทำให้เงินทุนน้อยลงสำหรับการให้กู้ยืม นักวิจารณ์ในด้านอื่น ๆ ของการโต้แย้งนั้นยืนยันว่าการปฏิรูป Basel I ไม่ได้ไปไกลพอ ทั้ง Basel I และ Basel II ต่างถูกตำหนิสำหรับความล้มเหลวในการหลีกเลี่ยงวิกฤตการณ์ทางการเงินและภาวะถดถอยครั้งใหญ่ในปี 2550 ถึง 2552 เหตุการณ์ที่กลายเป็นตัวเร่งปฏิกิริยาสำหรับ Basel III

หมวดหมู่ความเสี่ยง 0% ประกอบด้วยเงินสด หนี้ธนาคารกลางและรัฐบาล และหนี้รัฐบาลขององค์กรเพื่อความร่วมมือทางเศรษฐกิจและการพัฒนา (OECD) หนี้ภาครัฐสามารถวางในประเภท 0%, 10%, 20% หรือ 50% ขึ้นอยู่กับลูกหนี้

หนี้ธนาคารเพื่อการพัฒนา หนี้ธนาคาร OECD หนี้บริษัทหลักทรัพย์ OECD หนี้ธนาคารที่ไม่ใช่ OECD (อายุต่ำกว่าหนึ่งปี) หนี้ภาครัฐที่ไม่ใช่ของ OECD และเงินสดในการจัดเก็บทั้งหมดจัดอยู่ในหมวด 20% หมวดหมู่ 50% สำหรับการจำนองที่อยู่อาศัย และประเภท 100% แสดงโดยหนี้ภาคเอกชน หนี้ธนาคารที่ไม่ใช่ของ OECD (ครบกำหนดต่อปี) อสังหาริมทรัพย์ อาคารและอุปกรณ์ และตราสารทุนที่ออกให้ธนาคารอื่น

ธนาคารต้องดำรงเงินกองทุน (เรียกว่าเงินกองทุนชั้นที่ 1 และชั้นที่ 2) ให้เท่ากับอย่างน้อย 8% ของสินทรัพย์เสี่ยง สิ่งนี้มีขึ้นเพื่อให้แน่ใจว่าธนาคารมีเงินทุนเพียงพอเพื่อให้เป็นไปตามภาระผูกพัน ตัวอย่างเช่น หากธนาคารมีสินทรัพย์เสี่ยง 100 ล้านดอลลาร์ ก็จะต้องรักษาเงินทุนไว้อย่างน้อย 8 ล้านดอลลาร์ เงินกองทุนชั้นที่ 1 เป็นประเภทที่มีสภาพคล่องมากที่สุดและเป็นตัวแทนของเงินทุนหลักของธนาคาร ในขณะที่เงินกองทุนชั้นที่ 2 ประกอบด้วยตราสารทุนแบบไฮบริดที่มีสภาพคล่องน้อยกว่า เงินสำรองที่สูญเสียจากเงินกู้และการตีราคาใหม่ ตลอดจนเงินสำรองที่ไม่เปิดเผย

Basel I มุ่งเน้นไปที่ความเสี่ยงด้านเครดิตและสินทรัพย์เสี่ยง (RWA) เป็นหลัก โดยจะจัดประเภทสินทรัพย์ตามระดับความเสี่ยงที่เกี่ยวข้อง การจำแนกประเภทมีตั้งแต่สินทรัพย์ปลอดความเสี่ยงที่ 0% ไปจนถึงสินทรัพย์ที่ประเมินความเสี่ยงที่ 100% กรอบนี้กำหนดให้อัตราส่วนเงินกองทุนขั้นต่ำของเงินทุนต่อ RWA สำหรับทุกธนาคารอยู่ที่ 8%

Tier 1 capital หมายถึงทุนที่มีลักษณะถาวรมากกว่า ควรคิดเป็นอย่างน้อย 50% ของฐานเงินทุนทั้งหมดของธนาคาร Tier 2 capital เป็นการชั่วคราวหรือมีลักษณะผันผวน

Basel I ได้แนะนำแนวทางสำหรับจำนวนเงินสำรองที่ธนาคารต้องสำรองตามระดับความเสี่ยงของสินทรัพย์ของพวกเขา Basel II ได้ปรับปรุงหลักเกณฑ์เหล่านั้นและเพิ่มข้อกำหนดใหม่ Basel III ได้ปรับปรุงกฎเกณฑ์เพิ่มเติมโดยพิจารณาจากบทเรียนที่ได้เรียนรู้จากวิกฤตการเงินทั่วโลกในปี 2550 ถึง 2552

Basel I เป็นข้อตกลงที่เก่าแก่ที่สุดในสามข้อตกลง Basel และได้แนะนำข้อกำหนดเงินทุนสำรองสำหรับธนาคารโดยพิจารณาจากความเสี่ยงของสินทรัพย์ของพวกเขา นับแต่นั้นมาเสริมด้วย Basel II และ Basel III