Back-to-Back Letters of Credit คืออะไร?

Back-to-Back Letters of Credit มักจะออกโดยธนาคารหรือตัวกลางของสถาบันที่สัญญาว่าจะรับผิดชอบการชำระเงินของผู้ถือให้กับผู้รับผลประโยชน์หากผู้ถือไม่ชำระเงิน Letters of Credit (L/C) จะใช้เมื่อตัวกลางเกี่ยวข้องกับธุรกรรมทางการเงินระหว่างผู้ซื้อและผู้ขาย นายหน้าหรือสถาบันการเงินสามารถทำหน้าที่เป็นตัวกลางระหว่างผู้ซื้อและผู้ขาย ในกรณี Letters of Credit (L/C) จะออกให้ตัวกลางหนึ่งตัว Letters of Credit (L/C) สองใบเกี่ยวข้องกับธุรกรรม Back-to-Back Letters of Credit จากนั้นตัวกลางจะรักษาความปลอดภัย Letters of Credit (L/C) ตัวที่สองเพื่อทำธุรกรรมให้เสร็จสิ้น

Back-to-Back Letters of Credit จริงๆ แล้วประกอบด้วย Letters of Credit (L/C) ที่แตกต่างกันสองแบบ อันหนึ่งออกโดยธนาคารของผู้ซื้อให้กับคนกลาง และอีกอันที่ออกโดยธนาคารของคนกลางให้กับผู้ขาย ด้วย Letters of Credit (L/C) ดั้งเดิมจากธนาคารของผู้ซื้อ นายหน้าไปที่ธนาคารของเขาเองและออก Letters of Credit (L/C) ที่สอง โดยผู้ขายเป็นผู้รับผลประโยชน์

ผู้ขายจึงมั่นใจได้ว่าจะได้รับการชำระเงินเมื่อปฏิบัติตามเงื่อนไขของสัญญาและนำเสนอเอกสารที่เหมาะสมต่อธนาคารของผู้เป็นตัวกลาง ในบางกรณี ผู้ขายอาจไม่รู้ด้วยซ้ำว่าใครคือผู้ซื้อสินค้าขั้นสุดท้าย

Back-to-Back Letters of Credit จะแทนที่เครดิตของธนาคารที่ออกบัตรทั้งสองเป็นเครดิตของผู้ซื้อและคนกลาง ดังนั้นจึงช่วยอำนวยความสะดวกในการค้าระหว่างคู่สัญญาที่อาจติดต่อจากระยะไกลและอาจไม่สามารถตรวจสอบเครดิตของอีกฝ่ายหนึ่งได้

Back-to-Back Letters of Credit เกิดขึ้นในธุรกรรมที่ผู้ขายรับประกันว่าจะได้รับการชำระเงินเมื่อหลักฐานว่าเงื่อนไขของการทำธุรกรรมเสร็จสมบูรณ์แสดงต่อธนาคาร

ในกรณีส่วนใหญ่ จะไม่มีการโต้ตอบโดยตรงระหว่างผู้ซื้อและผู้ขาย ตัวกลางดำเนินการในนามของผู้ซื้อ Letters of Credit (L/C) ที่แตกต่างกันสองรายการใช้ใน Back-to-Back Letters of Credit หนึ่งมอบให้กับคนกลางและออกโดยธนาคารของผู้ซื้อในขณะที่อีกอันหนึ่งออกโดยธนาคารของคนกลางให้กับผู้ขายที่ผู้ขายเป็นผู้รับผลประโยชน์ Letters of Credit (L/C) แรกทำหน้าที่เป็นหลักประกันสำหรับ Letters of Credit (L/C) ที่สอง

Back-to-Back Letters of Credit ส่วนใหญ่จะใช้ในการค้าระหว่างประเทศ

ตัวกลางที่ผ่านการรับรอง โบรกเกอร์ส่วนใหญ่สามารถอำนวยความสะดวกในการทำธุรกรรมระหว่างผู้ซื้อและผู้ขายโดยไม่คำนึงถึงสถานที่ตั้งของทั้งสองฝ่าย นี่คือตัวอย่าง; สามารถใช้ Back-to-Back Letters of Credit ได้หากบริษัท A ซึ่งตั้งอยู่ในสหรัฐอเมริกาต้องการขายอุปกรณ์ให้กับบริษัท C ซึ่งตั้งอยู่ในประเทศญี่ปุ่น เนื่องจากความเสี่ยงจากการผิดนัดชำระเงิน บริษัท A อาจลังเลที่จะขายอุปกรณ์ให้กับบริษัท C บริษัทนายหน้าที่ทำหน้าที่เป็นตัวกลางระหว่างทั้งสองฝ่ายสามารถอำนวยความสะดวกและจัดการข้อตกลงทางธุรกิจได้ การใช้ Back-to-Back Letters of Credit โบรกเกอร์ทำให้แน่ใจว่าข้อตกลงทางธุรกิจนี้เข้าที่ในขณะที่พวกเขายังได้รับค่าคอมมิชชั่นจากข้อตกลงดังกล่าว

ตัวอย่างเช่น สมมติว่าบริษัท A อยู่ในสหรัฐอเมริกาและขายเครื่องจักรกลหนัก โบรกเกอร์ B ซึ่งเป็นบริษัทการค้าในลอนดอน ได้เรียนรู้ว่าบริษัท C ซึ่งตั้งอยู่ในจีน ต้องการซื้อเครื่องจักรหนักและได้จัดการเป็นนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ระหว่างทั้งสองบริษัท บริษัท A กระตือรือร้นที่จะขายแต่ไม่ต้องการเสี่ยงที่จะผิดนัดชำระเงินโดยบริษัท C นายหน้า B ต้องการให้แน่ใจว่ามีการซื้อขายและได้รับค่าคอมมิชชั่น

สามารถใช้ Back-to-Back Letters of Credit เพื่อให้แน่ใจว่าธุรกรรมจะผ่านไปได้ บริษัท C จะไปที่สถาบันการเงินที่มีชื่อเสียงในจีนและออก Letters of Credit (L/C) โดยมีนายหน้า B เป็นผู้รับผลประโยชน์ ในทางกลับกัน นายหน้า B จะใช้ LC นั้นเพื่อไปที่สถาบันการเงินที่มีชื่อเสียงของตัวเองในเยอรมนี และออก LC ให้กับบริษัท A

บริษัท A สามารถจัดส่งเครื่องจักรหนักได้ โดยรู้ว่าเมื่อการทำธุรกรรมเสร็จสมบูรณ์ ธนาคารเยอรมันจะจ่ายเงินให้ นายหน้ายังมั่นใจได้ว่าจะได้รับเงิน ความเสี่ยงด้านเครดิตได้ถูกลบออกจากธุรกรรมแล้ว