ทำไมต้องวิเคราะห์การเงินเป็นรายปี ?

ช่วยแชร์ต่อนะครับ

การทำให้เป็นรายปีคือการแปลงผลลัพธ์ในระยะสั้นหรือบางส่วนให้เป็นแบบรายปี การทำให้เป็นรายปีมีประโยชน์เมื่อเปรียบเทียบผลตอบแทนของการลงทุนตั้งแต่สองรายการขึ้นไป หรือหากผู้กู้ต้องการทราบว่าจะต้องเสียดอกเบี้ยเท่าใดสำหรับการกู้ยืม

การทำให้ตัวเลขเป็นรายปีหมายถึงการแปลงการคำนวณระยะสั้นหรืออัตราเป็นอัตรารายปี โดยปกติ การลงทุนที่ให้อัตราผลตอบแทนระยะสั้นจะได้รับการปรับเป็นรายปีเพื่อกำหนดอัตราผลตอบแทนรายปี ซึ่งอาจรวมถึงการทบต้นหรือการลงทุนซ้ำของดอกเบี้ยและเงินปันผล ช่วยกำหนดอัตราผลตอบแทนเป็นรายปีเพื่อเปรียบเทียบประสิทธิภาพของการรักษาความปลอดภัยหนึ่งกับอีกรายการหนึ่งได้ดียิ่งขึ้น

เมื่อตัวเลขเป็นแบบรายปี โดยปกติจะมีอัตราที่น้อยกว่าหนึ่งปีในระยะเวลาหนึ่ง หากผลตอบแทนที่พิจารณาอยู่ภายใต้การทบต้น การทำให้เป็นรายปีจะพิจารณาผลของการทบต้นด้วย การทำให้เป็นรายปีสามารถใช้เพื่อกำหนดประสิทธิภาพทางการเงินของสินทรัพย์ หลักทรัพย์ หรือบริษัท

เมื่อตัวเลขถูกทำให้เป็นรายปี ประสิทธิภาพหรือผลลัพธ์ในระยะสั้นจะถูกใช้เพื่อคาดการณ์ประสิทธิภาพสำหรับสิบสองเดือนหรือหนึ่งปีถัดไป ด้านล่างนี้คือตัวอย่างบางส่วนที่พบบ่อยที่สุดเกี่ยวกับการใช้รายปี

ผลตอบแทนรายปีจะคล้ายกับอัตราการดำเนินการ ซึ่งหมายถึงประสิทธิภาพทางการเงินของบริษัทโดยพิจารณาจากข้อมูลทางการเงินในปัจจุบันเป็นตัวทำนายผลการปฏิบัติงานในอนาคต อัตราการเรียกใช้ทำหน้าที่เป็นการประมาณการของประสิทธิภาพทางการเงินในปัจจุบัน และถือว่าเงื่อนไขปัจจุบันจะดำเนินต่อไป

อัตราดอกเบี้ยเงินกู้เป็นค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมที่ผู้กู้จ่ายสำหรับการกู้ยืมเงินจากสถาบันการเงิน แต่ไม่รวมค่าธรรมเนียมการกู้ยืม ดังนั้นเมษายนจึงเข้ามาในภาพ APR รวมค่าธรรมเนียมและอัตราดอกเบี้ยเงินกู้ ซึ่งแสดงเป็นเปอร์เซ็นต์

หาก APR สูงกว่า แสดงว่าผู้ให้กู้เรียกเก็บค่าธรรมเนียมเงินกู้ที่สูงขึ้น เนื่องจากผู้ให้กู้ทั้งหมดต้องเปิดเผย APR พร้อมกับอัตราดอกเบี้ย จึงช่วยให้ผู้กู้สามารถเปรียบเทียบผลิตภัณฑ์และตัดสินใจได้อย่างถูกต้อง

ผู้เสียภาษีรายปีโดยการแปลงระยะเวลาภาษีที่น้อยกว่าหนึ่งปีเป็นระยะเวลาประจำปี การแปลงค่าดังกล่าวช่วยให้ผู้ได้รับค่าจ้างสามารถจัดทำแผนภาษีที่มีประสิทธิภาพและจัดการผลกระทบทางภาษีได้

ตัวอย่างเช่น ผู้เสียภาษีสามารถคูณรายได้ต่อเดือนของพวกเขาด้วย 12 เดือนเพื่อกำหนดรายได้ต่อปีของพวกเขา รายได้ต่อปีช่วยให้ผู้เสียภาษีประมาณการอัตราภาษีที่แท้จริงโดยอิงจากการคำนวณและมีประโยชน์ในการจัดทำงบประมาณภาษีรายไตรมาส

การลงทุนมักจะเป็นรายปี สมมติว่าหุ้นคืนกำไร 1% ในหนึ่งเดือนด้วยการเพิ่มทุนแบบง่ายๆ (ไม่ทบต้น) อัตราผลตอบแทนต่อปีจะเท่ากับ 12% เนื่องจากมี 12 เดือนในหนึ่งปี กล่าวอีกนัยหนึ่ง คุณคูณอัตราผลตอบแทนระยะสั้นด้วยจำนวนงวดที่รวมกันเป็นหนึ่งปี ผลตอบแทนรายเดือนจะคูณด้วย 12 เดือน

อย่างไรก็ตาม สมมติว่าการลงทุนให้ผลตอบแทน 1% ในหนึ่งสัปดาห์ หากต้องการให้ผลตอบแทนเป็นรายปี เราจะคูณ 1% ด้วยจำนวนสัปดาห์ในหนึ่งปีหรือ 52 สัปดาห์ ผลตอบแทนต่อปีจะอยู่ที่ 52%

อัตราผลตอบแทนรายไตรมาสมักจะเป็นรายปีเพื่อวัตถุประสงค์ในการเปรียบเทียบ หุ้นหรือพันธบัตรอาจกลับมา 5% ในไตรมาสที่ 1 เราสามารถเพิ่มผลตอบแทนต่อปีได้โดยการคูณ 5% ด้วยจำนวนงวดหรือไตรมาสในหนึ่งปี การลงทุนจะมีผลตอบแทนปีละ 20% เนื่องจากมีสี่ไตรมาสในหนึ่งปีหรือ 5% * 4 = 20%